01.12.2010 - Kiedy i w jakich okolicznościach faktoring jest opłacalny?

Faktoring jest jedną z najmłodszych form finansowania bieżącej działalności przedsiębiorstwa. W Polsce rynek tych usług nie jest jeszcze tak rozwinięty jak w krajach zachodnich. Brak znajomości zasad działania faktoringu przez polskich przedsiębiorców powoduje błędne postrzeganie go jako coś drogiego i skomplikowanego. Finansowanie za jego pomocą może być mniej lub bardziej opłacalne w zależności od cech podmiotu, które chce z takiej usługi skorzystać. Obecnie faktorzy oferują coraz korzystniejsze warunki dzięki czemu powiększa się grono przedsiębiorców decydujących się na ich usługi.

Instytucje faktoringowe przygotowując ofertę biorą w głównej mierze pod uwagę sytuację finansową odbiorców i samego przedsiębiorstwa. Bardzo istotnymi czynnikami są również terminy płatności faktur, rozproszenie kontrahentów, czy okres działalności firmy. Ważne jest aby w umowach z kontrahentami nie występował zakaz cesji faktur, ponieważ taki zapis uniemożliwia uzyskanie faktoringu. Wszystkie te informacje pozwalają na indywidualne podejście do klienta i zaoferowania mu odpowiednich warunków. Faktorzy udzielając finansowania biorą pod uwagę obecny i przyszły horyzont czasowy. Ocena przez pryzmat przyszłej działalności pozwala na zaspokojenie bieżących potrzeb przedsiębiorstwa.

Skupiając się na krajowej usłudze faktoringu można podać przykład przedsiębiorstwa, dla którego ta usługa jest opłacalna. Załóżmy, że przedsiębiorstwo od niedawna działające w branży przemysłowej w ubiegłym roku poniosło straty. Obroty firmy natomiast kształtowały się na dość wysokim poziomie z tendencją rosnącą w roku bieżącym. Należy podkreślić, że przedsiębiorstwo to wystawia faktury z odroczonym terminem płatności swoim stałym kontrahentom. Oczekiwanie na spłatę należności powoduje ograniczenia w bieżącym regulowaniu zobowiązań. Dodatkowo ponoszone są koszty związane z administrowaniem powstałych należności. Podmiot potrzebuje więc elastycznego i szybkiego finansowania bieżącej działalności. Pierwsza myśl jaka u większości przedsiębiorców występuje w tej sytuacji to krótkoterminowy kredyt bankowy. Niestety ze względu na występujące straty banki rzadko zgadzają się na udzielenie finansowania. Dlaczego więc nie skorzystać z faktoringu, który jest dobrym rozwiązaniem w tym przypadku?

Faktoring to produkt kompleksowy
Przedsiębiorca podpisując umowę faktoringową otrzymuje środki finansowe w ciągu 2-3 dni od momentu wystawienia faktury oraz przekazania jej do Faktora. Dzięki temu może uregulować swoje własne bieżące zobowiązania np. z US czy ZUS. Instytucje faktoringowe obok podstawowej funkcji finansowania pełnią szereg dodatkowych usług. Przedsiębiorstwo ma więc możliwość przerzucenia na Faktora całego procesu administrowania jego należnościami i ich monitorowania. W ten sposób zaoszczędzi czas oraz pieniądze, które do tej pory były na to przeznaczane.

Oceniając opłacalność faktoringu należy spojrzeć na czynności wykraczające poza samą funkcję finansową. Szereg usług świadczonych przez faktora związanych m.in. z zarządzaniem należnościami bądź przejmowaniem ryzyka powoduje zwiększenie jego atrakcyjności na tle innych źródeł finansowania. Dzięki umowie podpisanej z faktorem przedsiębiorca dokładnie wie kiedy dostanie pieniądze. Może planować wydatki bez obawy, że kontrahenci nie spłacą faktur na czas. Korzystanie z usług faktoringu nie wpływa na zdolność kredytową przedsiębiorstwa, a co za tym idzie nie ogranicza go we wzięciu ewentualnego kredytu.

Ewelina Baran, Specjalista ds. faktoringu, FaktoringBroker Sp. z o.o.